Институт биомедицинских систем и биотехнологий (ИБСиБ)

Министерство образования и науки Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Санкт-Петербургский Торгово-Экономический институт
Кафедра права и налогообложения
Методические указания
по выполнению контрольной работы
по дисциплине
Налоги и налогообложение
для студентов заочной формы обучения
по специальностям 060500, 061600 и 271200
Санкт-Петербург
2005

Министерство образования и науки Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Санкт-Петербургский торгово-экономический институт
Кафедра налогообложения
Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине
Налоги и налогообложение
для студентов III-с IV курса заочной формы обучения специальности 08.01.09
Санкт-Петербург
2010

Стоимость выполнения курсовой работы на заказ ... руб
Выполнены следующие темы:

Тема 03_Вариант 3

Тема: Сравнительный анализ налоговых систем зарубежных стран (на примере группы стран).

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
I. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ НАЛОГОВЫХ СИСТЕМ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН 4
1.1. Основные тенденции развития налоговых систем зарубежных стран 4
1.2. Косвенные налоги в зарубежных налоговых системах 11
1.3. Сравнительная характеристика налога на прибыль в различных зарубежных странах мира 17
II. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 24
Задание 24
Исходные данные 25
Расчеты 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 32

Дата выполнения: 04/04/2012

Тема 10_Вариант 10

Тема: Проблемы исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц.

Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 4
1.1. Экономическая сущность налога на доходы физических лиц 4
1.2. Налог на доходы с физических лиц: плательщики, объект обложения, налоговая база, льготы, ставки 5
2. ОСОБЕННОСТИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НДФЛ 12
2.1. Налоговые вычеты: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные 12
2.2. Порядок исчисления, налоговый период и сроки уплаты. Налогообложение иностранных граждан. Декларирование доходов 15
3. АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НДФЛ 20
4. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 33

Дата выполнения: 13/04/2012

Тема 12_Вариант 2

Тема: Проблемы исчисления и уплаты страховых взносов в социальные фонды.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ 4
1.1. Плательщики страховых взносов 4
1.2. Объект и база для начисления страховых взносов 7
1.3. Выплаты, не облагаемые страховыми взносами 9
2. ТАРИФЫ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ: ИСЧИСЛЕНИЕ И УПЛАТА 11
2.1. Общие и льготные тарифы 11
2.2 Исчисление страховых взносов, их перечисление 16
3. ОСНОВНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ В 2012 ГОДУ 19
4. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 29

Дата выполнения: 25/04/2012

Тема 15_Вариант 5

Тема: Проблемы исчисления и уплаты налога на имущество организаций.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ НАЛОГА НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ 4
1.1 Характеристика налога на имущество организаций 4
1.2 Налогоплательщики и налогооблагаемое имущество организаций 5
1.3 Формирование объекта налогообложения и определение налоговой базы по налогу на имущество организаций 8
2. ПРОБЛЕМЫ ИСЧИСЛЕНИЯ НАЛОГА НА ИМУЩЕСТВО 14
2.1. Возникновение объекта обложения налогом на имущество 14
2.2. Особенности формирования налоговой базы по налогу на имущество 20
3. ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ, ДОПУСКАЕМЫЕ ПРИ ИСЧИСЛЕНИИ НАЛОГА 23
НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ 23
4. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 31
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 35
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 38

Дата выполнения: 28/04/2012

Тема 16_Вариант 6

Тема: Проблемы применения упрощенной системы налогообложения с объектом "доходы".

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
I. ПРОБЛЕМЫ ПРИМЕНЕНИЯ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ С ОБЪЕКТОМ "ДОХОДЫ" 4
1.1. Условия применения УСНО 4
1.2. Плательщики, объекты налогообложения и налоговые ставки 6
1.3. Освобождение от уплаты других налогов 7
1.4. Налоговые и отчетные периоды. Порядок уплаты УСНО. Распределение доходов от уплаты единого налога при использовании УСНО. Налоговая декларация 8
1.5. Порядок перехода на УСНО 9
1.6. Особенности исчисления налоговой базы при переходе с общего режима налогообложения на УСНО и обратно 10
1.7. Доходы, которые учитываются (облагаются) при УСН. Поступления которые доходами не являются 12
1.8. Расходы, которые уменьшают налог при УСН с объектом налогообложения "доходы" 14
1.9 Новшества для упрощенцев применяемых объект «доходы» в 2012 году 17
II. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 20
Задание 20
Исходные данные 21
Расчеты 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 27
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 29

Дата выполнения: 07/04/2012

Тема 17_Вариант 7

Тема: Проблемы применения упрощенной системы налогообложения с объектом «доходы, уменьшенные на величину расходов».

Содержание
Введение 3
1 Понятие упрощенной системы налогообложения 4
2 Сравнение объектов налогообложения при применении УСН 6
3 Проблемы перехода на объект «Доходы, уменьшенные на величину расходов» 17
4 Проблемы применения упрощенной системы при объекте «доходы, уменьшенные на величину расходов» на практических примерах 21
Заключение 33
Практическое задание 34
Список литературы 40

Дата выполнения: 02/10/2010

Министерство образования и науки Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Санкт-Петербургский Торгово-Экономический институт
Кафедра налогообложения и налогового менеджмента
Методические указания
для выполнения контрольной работы
по дисциплине
Налоговое планирование
(для студентов заочной формы обучения специальности 08.05.02)
(версия 2012_1) Санкт-Петербург
2012

Стоимость выполнения контрольной работы составляет ... руб
Выполнены следующие варианты:

Вариант А, Н

Содержание
1. Основы налогового планирования 3
7. Налоговая оптимизация как элемент налогового планирования 6
Планирование (оптимизация) НДС (гл. 21 НК РФ) 8
Список использованной литературы 11

Дата выполнения: 10/05/2012

Вариант Б, О

Содержание
2. Методы налогового планирования 3
8. Планирование (оптимизация) НДС 6
Планирование (оптимизация) налога на имущество организаций (гл. 30 НК РФ) 11
Список использованной литературы 14

Дата выполнения: 20/05/2013

Вариант В. П

Содержание
3. Ограничения в системе налогового планирования 3
9. Планирование (оптимизация) налога на прибыль организаций 6
Планирование (оптимизация) налога на прибыль (гл. 25 НК РФ) 12
Список использованной литературы 14

Дата выполнения: 20/05/2012

Вариант Г, Р

Содержание
4. Планирование в налогообложении на государственном уровне 3
Роль налогового планирования в государственной налоговой политике, его сущность и задачи 3
Этапы и механизм реализации общегосударственного налогового планирования 3
Налоговый потенциал и методы его оценки 4
10. Планирование (оптимизация) налога на имущество организаций 8
Особенности формирования налоговой базы по налогу на имущество 8
Типичные ошибки, допускаемые при исчислении налога на имущество организаций 10
Планирование (оптимизация) страховых взносов во внебюджетные фонды (фед. закон 212-ФЗ) 15
Плательщики страховых взносов 15
Объект и база для начисления страховых взносов 15
Общие и льготные тарифы 16
Исчисление страховых взносов, их перечисление 17
Сложные вопросы в исчислении и уплате страховых взносов 19
Список использованной литературы 24

Дата выполнения: 20/04/2012

Вариант Д, С

Содержание
5. Налоговое планирование на уровне хозяйствующего субъекта 3
11. Планирование (оптимизация) специальных налоговых режимов 6
Планирование (оптимизация) системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (гл. 26.3 НК РФ) 11
1. Характеристика единого налога на вменённый доход. Экономическая обоснованность существования данного специального налогового режима 11
2. Налогоплательщики, объект налогообложения 11
3. Особенности применения корректирующих коэффициентов. Налоговая база и налоговый период 13
4. Льготы по налогу. Ставки, порядок исчисления и сроки уплаты налога в бюджет. Зачисление сумм единого налога 14
5. Отмена спецрежима ЕНВД 15
Список использованной литературы 17

Дата выполнения: 25/04/2012

Вариант Ж, З

Содержание
2. Методы налогового планирования 3
6. Налоговое планирование в системе управления финансами организации 6
Планирование (оптимизация) налога на доходы физических лиц (гл. 23 НК РФ) 9
Список использованной литературы 13

Дата выполнения: 29/05/2012

Вариант И,Ф

Содержание
3. Ограничения в системе налогового планирования 3
7. Налоговая оптимизация как элемент налогового планирования 5
Планирование (оптимизация) налога на прибыль (гл. 25 НК РФ) 9
Список использованной литературы 22

Дата выполнения: 21/05/2012

Вариант К, Х

Содержание
4. Планирование в налогообложении на государственном уровне 3
8. Планирование (оптимизация) НДС 6
Планирование (оптимизация) НДС (гл. 21 НК РФ) 14
Список использованной литературы 17

Дата выполнения: 10/05/2012

Вариант Л, Ц

Содержание
5. Налоговое планирование на уровне хозяйствующего субъекта 3
9. Планирование (оптимизация) налога на прибыль организаций 5
Планирование (оптимизация) налога на имущество организаций (гл. 30 НК РФ) 11
Список литературы 13

Дата выполнения: 10/05/2012

Вариант М, Ш, Щ

Содержание
6. Налоговое планирование в системе управления финансами организации 3
13. Особенности налогового планирования различных видов деятельности 6
Планирование (оптимизация) страховых взносов во внебюджетные фонды (фед. закон 212-ФЗ) 11
Список использованной литературы 19

Дата выполнения: 17/04/2013

Вариант У, Ч

Содержание
1. Основы налогового планирования 3
9. Планирование (оптимизация) налога на прибыль организаций 7
Планирование (оптимизация) налога на прибыль (гл. 25 НК РФ) 11
Отсрочка уплаты налога на прибыль 12
Использование в целях экономии налога на прибыль организаций и индивидуальных предпринимателей на упрощенной системе налогообложения 14
Минимизация налога на прибыль при приобретении основных средств 15
Минимизация налога на прибыль за счет убытков и потерь 16
Минимизация налога на прибыль за счет транспортных расходов 17
Минимизация налога на прибыль за счет использования амортизационной премии 17
Список использованной литературы 19

Дата выполнения: 10/05/2012

Вариант Э, Ю, Я

Содержание
7. Налоговая оптимизация как элемент налогового планирования 3
14. Международное налоговое планирование 6
Планирование (оптимизация) упрощенной системы налогообложения (гл. 26.2 НК РФ) 10
1. Условия применения УСНО 10
2. Плательщики, объекты налогообложения и налоговые ставки 10
3. Освобождение от уплаты других налогов 11
4. Налоговые и отчетные периоды. Порядок уплаты УСНО. Распределение доходов от уплаты единого налога при использовании УСНО. Налоговая декларация 11
5. Новшества для упрощенцев в 2012 году 12
Список использованной литературы 14

Дата выполнения: 25/04/2012

Министерство образования и науки РФ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
Санкт-Петербургский торгово-экономический институт
Кафедра налогообложения налогового менеджмента
Налоги и налогообложение
Методические указания для выполнения курсовой работы
для студентов III-c и IV курса
заочной формы обучения
специальности 080109 Санкт-Петербург
2012

Стоимость выполнения курсовой работы на заказ ... руб
Выполнены следующие варианты:

Вариант Б

Тема 2: Направления развития современной российской налоговой системы.
Расчетная часть Вариант 2
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ В 2011-2012 ГОДАХ 5
1.1. Налоговое стимулирование инновационной деятельности и развития человеческого капитала 6
1.2. Мониторинг эффективности налоговых льгот 9
1.3. Налог на добавленную стоимость 11
1.4. Акцизное налогообложение 14
1.5. Налог на прибыль организаций 16
1.6. Налогообложение природных ресурсов 16
1.7. Анализ величины налоговой нагрузки в российской экономике 18
2. РАЗВИТИЕ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В УСЛОВИЯХ МОДЕРНИЗАЦИИ ЭКОНОМИКИ 21
3. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 26
Задание 26
Исходные данные 27
Расчеты 28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 33

Дата выполнения: 01/10/2012

Вариант О

Тема 14: Проблемы исчисления и уплаты налога на добычу полезных ископаемых.
Расчетная часть Вариант 4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. НАЛОГ НА ДОБЫЧУ ПОЛЕЗНЫХ ИСКОПАЕМЫХ 6
1.1. Плательщики, объекты налогообложения 6
1.2. Налоговая база, порядок определения количества добытого полезного ископаемого. Порядок оценки стоимости добытых полезных ископаемых при определении налоговой базы 8
1.3. Налоговый период, налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты налога, сроки уплаты налога в бюджет. 13
2. ПРОБЛЕМЫ ИСЧИСЛЕНИЯ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В ОТНОШЕНИИ НАЛОГА НА ДОБЫЧУ ПОЛЕЗНЫХ ИСКОПАЕМЫХ 19
3. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 30
Задание 30
Исходные данные 31
Расчеты 32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 35
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 36

Дата выполнения: 11/10/2012

Вариант П

Тема 15: Проблемы исчисления и уплаты налога на имущество организаций.
Расчетная часть Вариант 5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ НАЛОГА НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ 5
1.1 Характеристика налога на имущество организаций 5
1.2 Налогоплательщики и налогооблагаемое имущество организаций 7
1.3 Формирование объекта налогообложения и определение налоговой базы по налогу на имущество организаций 10
2. ПРОБЛЕМЫ ИСЧИСЛЕНИЯ НАЛОГА НА ИМУЩЕСТВО 15
2.1. Возникновение объекта обложения налогом на имущество 15
2.2. Особенности формирования налоговой базы по налогу на имущество 20
2.3. Перспективы развития налога на имущество 23
3. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 26
Задание 26
Исходные данные 27
Расчеты 28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 34

Дата выполнения: 24/09/2012

Вариант Р

Тема 16: Проблемы применения упрощенной системы налогообложения с объектом "доходы" .
Расчетная часть Вариант 6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
I. ПРОБЛЕМЫ ПРИМЕНЕНИЯ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ С ОБЪЕКТОМ «ДОХОДЫ» 4
1.1. Условия применения УСНО 4
1.2. Плательщики, объекты налогообложения и налоговые ставки 7
1.3. Освобождение от уплаты других налогов 7
1.4. Налоговые и отчетные периоды. Порядок уплаты УСНО. Распределение доходов от уплаты единого налога при использовании УСНО. Налоговая декларация 8
1.5. Порядок перехода на УСНО 9
1.6. Особенности исчисления налоговой базы при переходе с общего режима налогообложения на УСНО и обратно 10
1.7. Доходы, которые учитываются (облагаются) при УСН. Поступления которые доходами не являются 12
1.8. Расходы, которые уменьшают налог при УСН с объектом налогообложения «доходы» 13
1.9 Обновленная упрощенная система налогообложения в 2013 году 16
II. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 22
Задание 22
Исходные данные 23
Расчеты 24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 32

Дата выполнения: 13/10/2012

Вариант С

Тема 17: Проблемы применения упрощенной системы налогообложения с объектом "доходы, уменьшенные на величину расходов".
Расчетная часть Вариант 7
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
I. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 5
1.1. Условия применения УСНО. Плательщики, объекты налогообложения и налоговые ставки 5
1.2. Налоговые и отчетные периоды. Порядок уплаты УСНО. Распределение доходов от уплаты единого налога при использовании УСНО. Налоговая декларация 7
1.3. Порядок перехода на УСНО 8
II. ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ В 2013 ГОДУ 11
2.1. Упрощенная система налогообложения «Доходы минус расходы» в 2013 году 11
2.2. Патентная система налогообложения 17
III. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 24
3.1. Проблемы применения упрощенной системы налогообложения в России 24
3.2. Направления совершенствования упрощенной системы налогообложения 26
IV РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 29
Задание 29
Исходные данные 30
Расчеты 31
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 37

Дата выполнения: 18/04/2013

Вариант Т

Тема 18: Проблемы исчисления и уплаты единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.
Расчетная часть Вариант 8
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 5
1.1. Характеристика единого налога на вменённый доход. Экономическая обоснованность существования данного специального налогового режима 5
1.2. Налогоплательщики, объект налогообложения 6
1.3. Особенности применения корректирующих коэффициентов. Налоговая база и налоговый период 8
1.4. Льготы по налогу. Ставки, порядок исчисления и сроки уплаты налога в бюджет. Зачисление сумм единого налога 11
2. ПРОБЛЕМЫ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ ЕДИНОГО НАЛОГА НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 13
2.1. Порядок перехода на уплату ЕНВД 13
2.2. Ограничение численности сотрудников 15
2.3. Расчет единого налога за неполный месяц 16
2.4. Исчисление ЕНВД для некоторых видов деятельности 17
2.4.1. Услуги автосервисов и автостоянок 17
2.4.2. Реклама на транспорте 19
2.4.3. Розничная торговля 20
3. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 21
Задание 21
Исходные данные 22
Расчеты 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 28

Дата выполнения: 24/09/2012

Вариант Х

Тема 21: Проблемы исчисления и уплаты земельного налога.
Расчетная часть Вариант 1
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
I. ОСНОВНЫЕ ЭЛМЕНТЫ ЗЕМЕЛЬНОГО НАЛОГА 5
1.1. Общие положения по земельному налогу 5
1.2. Плательщики земельного налога 7
1.3. Объект налогообложения 8
1.4. Налоговая база и порядок ее определения 10
1.5. Налоговые льготы. Налоговый и отчетные периоды 11
1.6. Налоговая ставка, порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу 14
II. ПРОБЛЕМЫ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ ЗЕМЕЛЬНОГО НАЛОГА 16
2.1. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу. Арендная плата за землю 16
2.2. Арбитражная практика по урегулированию споров о земельном налоге 18
III. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 23
Задание 23
Исходные данные 24
Расчеты 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 28
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 29

Дата выполнения: 10/04/2013

Министерство образования и науки Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Санкт-Петербургский Торгово-Экономический институт
Кафедра налогообложения
Налоговое планирование
Методические указания по выполнению контрольной работы
для студентов заочной формы обучения специальности 080502
Санкт-Петербург
2011

Стоимость выполнения контрольной работы составляет ... руб
Выполнены следующие варианты:

Вариант А, Н

Содержание
1. Основы налогового планирования 3
7. Налоговая оптимизация как элемент налогового планирования 6
Планирование (оптимизация) НДС (гл. 21 НК РФ) 9
Список использованной литературы 16

Дата выполнения: 04/04/2012

Вариант Б, О

Содержание
2. Методы налогового планирования 3
8. Планирование (оптимизация) НДС 6
Планирование (оптимизация) налога на имущество организаций (гл. 30 НК РФ) 10
Список использованной литературы 13

Дата выполнения: 05/05/2012

Вариант В, П

Содержание
3. Ограничения в системе налогового планирования 3
Специальные методы ограничения сферы применения налогового планирования 3
Проблемы оптимизации налогов и гарантии, предоставляемые государством для налогоплательщиков. Судебная практика в налоговом планировании 7
9. Планирование (оптимизация) налога на прибыль организаций 10
1. Планирование доходов от реализации и внереализационных доходов 10
2. Планирование расходов, принимаемых к вычету при исчислении налога на прибыль организаций 10
3. Планирование нормируемых расходов 19
Практическая часть 21
Список использованной литературы 29

Дата выполнения: 28/06/2011

Вариант Д, С

Содержание
5. Налоговое планирование на уровне хозяйствующего субъекта 3
11. Планирование (оптимизация) специальных налоговых режимов 5
Планирование (оптимизация) системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (гл. 26.3 НК РФ) 8
1. Характеристика единого налога на вменённый доход. Экономическая обоснованность существования данного специального налогового режима 8
2. Налогоплательщики, объект налогообложения 9
3. Особенности применения корректирующих коэффициентов. Налоговая база и налоговый период 10
4. Льготы по налогу. Ставки, порядок исчисления и сроки уплаты налога в бюджет. Зачисление сумм единого налога 14
5. Скорая отмена ЕНВД 15
Список использованной литературы 16

Дата выполнения: 29/03/2012

Вариант Е, Т

Содержание
6. Налоговое планирование в системе управления финансами организации 3
1. Диагностика деятельности фирмы в целях налогового планирования 3
2. Разработка налогового бюджета организации 5
12. Планирование (оптимизация) прочих налогов 9
1. Планирование акцизов 9
2. Планирование налога на доходы физических лиц 12
3. Планирование транспортного налога 14
Практическая часть 18
Список использованной литературы 22

Дата выполнения: 28/06/2011

Вариант К, Х

Содержание
4. Планирование в налогообложении на государственном уровне 3
Роль налогового планирования в государственной налоговой политике, его сущность и задачи 3
Этапы и механизм реализации общегосударственного налогового планирования 4
Налоговый потенциал и методы его оценки 5
8. Планирование (оптимизация) НДС 6
Планирование (оптимизация) акцизов (гл. 22 НК РФ) 11
Список использованной литературы 15

Дата выполнения: 29/03/2012